자녀에게 미리 증여를 해주는 것이 유리하다는 것은 알지만   수천만 원의 목돈을 한꺼번에 마련하기는 쉽지 않습니다 . 하지만 매월 적금하듯 일정 금액을 이체하면서도 증여세는 한 푼도 내지 않는 방법 이 있습니다. 이번 포스팅에서는 세법상 합법적인 평가 방식인 유기정기금 평가를 활용하여 적립식 증여로 증여세 비과세 혜택을 극대화하는  방법 과 신고 시  유 의사항을 알아보겠습니다 . [적립식 증여 후 증여세 0원인 유기정기금 평가 방법과 유의사항 5가지] [목  차] 1. 유기정기금 평가의 개념 2. 유기정기금 평가 방법과 절세 시뮬레이션 3. 증여세 신고 시 유의사항 5가지 4. 마무리  1. 유기정기금 평가의 개념 현행   상속세   및   증여세법에   따르면   직계비속에게   증여   시  10 년   합산   기준으로   미성년   자녀는  2,000 만 원 ,  성년은  5,000만  원까지는  세금이   부과되지   않습니다 .  2025 년도 부터는   세법   개정으로   혼인이나   출산   시   최대  1 억을   추가로   공제해   주어서   최대  1 억  5 천만 원까지는   세금 없이   증여가   가능합니다 . 자녀에게 증여를 한다고 하면 한 번에 비과세 한도 만큼 일시불로 주는 것만 생각할 수 있는데 매월 정기적으로 소액을 이체하면서 증여세를 한 푼도 내지 않고 증여를 할 수 있습니다 . 부모 자녀 간의 금전거래가 있을 경우는 통상 매번 증여세를 ...

요즘 주식 시장이 요동치면서 미국의 VIX 지수의 변동성도 커졌다는 소식이 경제뉴스에 자주 나오는데 이 VIX 지수가 주가와는 어떤 상관관계가 있는지 잘 모르는 경우가 많습니다 . 미국 주식 시장의 상황을 보여주는 지표라서 우리나라 주식 시장과 관계없다고 생각할 수 있지만 미국 주식 시장이 한국 주식에 큰 영향을 주기 때문에 알아 두면 투자에 도움이 되실 겁니다 .      주식 투자자라면 반드시 알아야 할 VIX 지수 즉 공포지수의 뜻과 계산 원리 그리고 이를 이용해 하락장을 예측하고 매수 타이밍을 잡는 투자 활용 방법을 알아보겠습니다 .   [VIX 공포지수의 의미와 투자 활용 방법] [목  차] 1. VIX지수의 의미 2. VIX  지수와 주가 지수의 관계 3.  투자 활용 방법 4. 마무리 1. VIX 지수의 의미 VIX(Volatility Index) 지수는 미국 시카고옵션거래소 (CBOE) 에 상장된 S&P 500 지수 옵션의 향후 30 일간의 변동성 에 대한 시장의 기대치를 나타내는 지수입니다 . 흔히 공포지수 (Fear Index) 라고 불리는데 , 그 이유는 투자자들이 시장의 불확실성이 커질 것으로 예상할 때 이 수치가 급등하기 때문입니다 . 즉   VIX 지수가 높다는 것은 향후 시장이 크게 요동칠 것이라고 예상하는 사람이 많다는 뜻입니다 .  VIX 지수는 보통 퍼센트 (%) 의 개념으로 이해하면 쉽습니다 [최근 3개월 VIX 공포지수 추이 그래프]      [ ~ 20 미만]    시장이 비교적 안정적이고 평온한 상태 ( 낙관론 우세 ) [ 20  ~  30 ]    변동성이 높아지기 시작하는 단계 ( 주의 필요 ) [ 40 이상   ]  극도의 공포 상태로   패닉 셀 (Panic Sell) 이 나...

최근 투자자들 사이에 월배당 ETF 에 대한 관심이 증가하면서 미국 증시에 상장된 연 분배율 이 50%  이상 , 심지어 100% 를 넘나드는 초고배당 ETF 들이 큰 인기를 끌고 있습니다 .  매월 들어오는 엄청난 현금흐름은 매력적이지만 이들 배당금의 상당 부분이 ROC(Return of Capital, 자본환급 )  일 수 있다는 사실을 알고 계신가요 ? 초고배당주 ETF의 함정일 수 있는 ROC( 자본 환급 ) 의 개념과 장단점 그리고 주의할 사항과 체크할 사항에 대해서 자세히 알아보겠습니다 .   [ROC(자본 환급) 개념, 장단점, 주의 사항, 체크포인트 3가지] [목  차] 1. ROC(REturn of Capital, 자본 환급)의 개념  2. ROC(자본 환급)를 활용하는 이유 3. ROC가 높은 대표적인 초고배당 ETF 6개 4. 자본 환급(ROC)의 장점과 단점   5. 투자자가 반드시 알아야 할 주의사항 6. 투자 전 체크 포인트 7. 마무리 1. ROC(Return of Capital, 자본 환급 )  개념 일반적인 배당금은 기업이 벌어들인 이익에서 나누어 주지만 ETF에서의 ROC는 글자 그대로 자본(Capital)의 환급(Return)을 의미합니다.  다시 말해서 운용사가 수익을 내서 주는 것이 아니라 투자자가 낸 원금의 일부를 다시 돌려주는 것입니다.  겉으로 보기에는 내 돈을 내가 돌려받는 게 무슨 의미가 있을까 하겠지만 여기에는 운용상의 전략과 미국에서만 적용하는 세무적 이유가 숨어 있는 경우도 많습니다. 2. ROC(자본 환급) 를 활용하는 이유 1) 분배금의 안정적 유지 커버드콜 (Covered Call) 이나 옵션 전략을 쓰는 ETF 는 시장 상황에 따라 옵션 프리미엄 수익이 들쭉날쭉할 수 있습니다 . 이때 투자자에게 약속한 일정한 분배금을 지급하기 위해 부족한 부분을 원금 ( 자본 ) 에서 꺼내 채워 넣...